A diario se informan en los medios de comunicación delitos de gran repercusión. Generalmente, estos delitos son seguidos de algunas maquinaciones para ocultar bienes, o que demuestran el uso generalizado de subterfugios para hacer imposible que los creadores (perjudicados) lleguen a los dos deudores (delincuentes). La misma estrategia empleada en pelo criminal es utilizada frecuentemente por empresas y deudores que buscan pagar o pagar, o que están sujetos a este artículo, que busca destacar los principales fraudes cometidos por deudores.
Los principales fraudes utilizados para ocultar activos son los siguientes:
1) Compra de bienes por instrumento privado sin registro
Tanto un comerciante como un delincuente adquieren bienes a través de un instrumento específico, o que les permite continuar como vendedor. Al no registrarse o contratar, o el acreedor no puede encontrar o bien, lo que permanece intocable.
Obviamente, el deudor no declarará la Tasa de Renta ni que será posible localizarla.
2) Compra de bienes por cuenta de terceros
O el deudor compra activos en nombre de terceros, generalmente padres, esposa, familiares, etc. Por lo general, es una persona que lo adquiere o no puede permitírselo, o que demuestra fraude.
3) Creación de sucursales y transmisión de valores
Una empresa acreedora, consciente de que se intentará bloquear su cuenta, crea otra empresa y transfiere recursos financieros. Por adjunto de cuenta bancaria y realizado con base en CNPJ, o bloqueado y sin éxito.
4) Separación matrimonial fraudulenta
El deudor simula separación y transferencia o equidad a un cónyuge que no está dividido. Normalmente, o divididos, los bienes no valen nada, para evitar que los creadores cuestionen la validación del compartir.
5) Alteración del régimen matrimonial
O deudor o cambio de prestación, transmisión o régimen patrimonial o cónyuge que no esté dividido.
6) Compra y venta simulada
El deudor realiza una venta simulada a favor de una naranja, que podrá traspasar el bien sólo bajo contrato privado, al deudor oa quien indique.
7) Pago de deuda simulada
El deudor transfiere activos como forma de pago a un tercero, quien recibe el capital social como pago por una deuda simulada. La deuda simulada se puede utilizar para entablar una demanda, donde se ratificará el acuerdo, que prevé la transferencia de activos a orange.
8) Donación con reserva de usufructo
El deudor cede los bienes, normalmente, a favor de sus herederos, quedando con el usufructo de los bienes.
9) Creación de empresas para la transferencia de recursos y bienes
El deudor crea sociedades por cuenta de terceros, pero sigue siendo administrador.
10) Transmisión de acciones de la empresa
El deudor transfiere fraudulentamente sus acciones de la empresa, declarando que ha recibido el pago en especie.
11) Sucesión de empresas
El deudor transfiere los activos a la nueva empresa, dejando deudas con la antigua.
12) Venta de inmueble con financiación bancaria
El deudor simula la venta del activo a favor de una naranja, que obtiene financiación inmobiliaria para pagar la compra. El Banco transfiere el monto al deudor, quien permanece en el activo.
13) Creación de empresas en el exterior
El deudor crea empresas en el exterior y les transfiere dinero. Estas empresas pueden operar en Brasil como sucursales, sin que sea posible la identificación del verdadero socio.
Las conductas descritas anteriormente dificultan el cobro de las deudas y, a menudo, impiden la finalización de los juicios, es importante saber identificar los actos fraudulentos, lo que aumentará las posibilidades de cobrar.
Dr. Héctor Luiz Borecki Carrillo
OAB / SP nº 250.028